Procedura succesorală

Procedura succesorală notarială reprezintă ansamblul actelor juridice și formalităților necesare pentru transmiterea patrimoniului succesoral de la persoana decedată către moștenitorii săi. Această procedură este reglementată de Codul Civil, Legea notarilor publici nr. 36/1995 și Regulamentul de punere în aplicare a acesteia, asigurând transferul legal și ordonat al drepturilor și obligațiilor patrimoniale ale defunctului.

Deschiderea moștenirii și procedura succesorală

Deschiderea moștenirii are loc la momentul decesului persoanei fizice, conform art. 954 Cod Civil, și reprezintă momentul transmiterii patrimoniului succesoral către moștenitori. Locul deschiderii moștenirii este ultimul domiciliu al defunctului.

Procedura succesorală notarială reprezintă ansamblul actelor juridice și formalităților prin care se constată transmisiunea patrimoniului succesoral și se stabilesc drepturile succesorale ale moștenitorilor. Aceasta se desfășoară la biroul notarului public din circumscripția judecătoriei în care defunctul și-a avut ultimul domiciliu. Procedura succesorală poate fi deschisă oricând după deces, însă moștenitorii trebuie să țină cont de termenul de 1 an de la data deschiderii moștenirii pentru exercitarea dreptului de opțiune succesorală.

Etapele procedurii succesorale

Înregistrarea cererii de deschidere a procedurii succesorale;
Verificarea competenței teritoriale și materiale;
Citarea tuturor moștenitorilor cunoscuți;
Stabilirea masei succesorale și a componenței acesteia;
Verificarea calității de moștenitor și a drepturilor succesorale;
Stabilirea cotelor succesorale conform legii sau testamentului;
Eliberarea certificatului de moștenitor.

Documente necesare pentru procedura succesorală

Certificatul de deces în original;
Actele de identitate ale moștenitorilor;
Certificatul de calitate de moștenitor (după caz);
Acte de stare civilă care dovedesc legătura de rudenie cu defunctul;
Acte de proprietate ale bunurilor defunctului;
Testamentul (dacă există);
Certificatul de atestare fiscală privind datoriile către bugetul local;
Extras de carte funciară actualizat pentru imobile (se poate obține de către notarul public).

Opțiunea succesorală

Opțiunea succesorală reprezintă dreptul moștenitorului de a accepta moștenirea sau de a renunța la aceasta. Conform art. 1103 Cod Civil, dreptul de opțiune succesorală se exercită în termen de 1 an de la data deschiderii moștenirii.

Acceptarea moștenirii poate fi:

Expresă – când moștenitorul își însușește explicit calitatea de moștenitor printr-un înscris autentic sau sub semnătură privată;
Tacită – când moștenitorul face acte/fapte pe care nu ar putea să le facă decât în calitate de moștenitor (ex: folosirea, administrarea sau dispunerea de bunurile moștenirii).

Renunțarea expresă la moștenire:

Se face doar printr-o declarație autentică la notarul public;
Poate fi revocată pe tot parcursul termenului de opțiune, dacă moștenirea nu a fost deja acceptată de alți moștenitori;
Revocarea renunțării reprezintă o acceptare irevocabilă a moștenirii.

Caractere juridice ale opțiunii succesorale

Conform prevederilor Codului Civil, opțiunea succesorală are următoarele caractere juridice:

Este unilaterală – își produce efectele prin manifestarea de voință a unui singur subiect de drept (moștenitorul);
Este indivizibilă – acceptarea sau renunțarea trebuie să privească întreaga moștenire, neputând fi făcută doar pentru o parte din aceasta;
Este expresă sau tacită în cazul acceptării – acceptarea poate fi făcută prin declarație expresă sau poate rezulta din acte care presupun intenția de acceptare în mod neechivoc;
În cazul renunțării exprese, aceasta se poate face doar prin declarație autentică notarială, dar această renunțare poate fi și tacită, în cazul neexercitării opțiunii succesorale în termenul prevăzut de lege;
Este prescriptibilă – dreptul de opțiune succesorală se exercită în termenul de 1 an de la data deschiderii moștenirii.

Drepturile moștenitorilor

Dreptul de a cere inventarierea masei succesorale;
Dreptul de a accepta moștenirea în limita activului succesoral (intra vires hereditatis);
Dreptul de a cere partajul succesoral;
Dreptul la rezerva succesorală pentru moștenitorii rezervatari.

Costuri

Costurile procedurii notariale sunt reglementate prin Ordinul ministrului justiției (OMJ) nr. 177/C/2024 privind aprobarea onorariilor minimale și maximale pentru serviciile prestate de notarii publici și includ:

Onorariul pentru dezbaterea procedurii succesorale și emiterea certificatului de moștenitor;
Taxe pentru verificările în Registrul Național Notarial de Evidență a Succesiunilor (RNNES);
Taxe pentru verificările în Registrul Național Notarial de Evidență a Liberalităților (RNNEL).

Atenție! În situația în care procedura succesorală nu este dezbătută în termen de 2 ani de la data deschiderii moștenirii, moștenitorii vor datora un impozit de 1% din valoarea imobilelor care compun masa succesorală către bugetul de stat.

În concluzie, procedura succesorală notarială asigură transferul legal și ordonat al patrimoniului succesoral, oferind siguranță juridică și protecție drepturilor moștenitorilor, cu respectarea dispozițiilor legale și a voinței defunctului exprimate prin testament.

Emiterea Certificatului European de Moștenitor

Certificatul european de moștenitor reprezintă un instrument juridic uniform și opțional, instituit prin Regulamentul (UE) nr. 650/2012, care permite moștenitorilor, legatarilor, executorilor testamentari sau administratorilor masei succesorale să își dovedească calitatea și să își exercite drepturile în alte state membre ale Uniunii Europene.

Acest document oficial, emis de notarul public, facilitează soluționarea succesiunilor cu elemente transfrontaliere, eliminând formalitățile administrative suplimentare și reducând costurile asociate procedurii succesorale internaționale.

Domeniul de aplicare

Certificatul european de moștenitor poate fi utilizat pentru a dovedi:

Calitatea și/sau drepturile fiecărui moștenitor sau legatar;
Atribuirea unui bun sau a unor bunuri specifice către moștenitori sau legatari;
Împuternicirile persoanei menționate în certificat ca executor testamentar sau administrator al succesiunii;
Cotele-părți succesorale ale fiecărui moștenitor.

Regulamentul se aplică în toate statele membre ale Uniunii Europene, cu excepția Danemarcei, Irlandei și Irlandei de Nord.

Competența și Autoritatea emitentă

În România, certificatul este emis de notarul public competent să desfășoare procedura succesorală în următoarele situații:

Când ultima reședință obișnuită a defunctului în momentul decesului se afla în România;
Când bunurile succesorale se află în România, dacă defunctul și-a ales legea română ca lege aplicabilă succesiunii;
În alte cazuri, când există o legătură suficientă cu România, iar nicio altă autoritate străină nu este competentă.

Procesul de obținere a certificatului european de moștenitor

1. Depunerea cererii

Procedura începe cu depunerea unei cereri la notarul public competent, utilizând formularul standardizat obligatoriu prevăzut în anexa 4 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 1329/2014. Cererea poate fi depusă de:

Moștenitori;
Legatari cu drepturi directe în succesiune;
Executori testamentari;
Administratori ai masei succesorale.

2. Conținutul cererii

Cererea trebuie să cuprindă:

Informații despre defunct;
Informații despre solicitant;
Informații despre moștenitori sau legatari;
Informații despre căsătorie și regimul matrimonial;
Legea aplicabilă succesiunii;
Scopul pentru care se solicită certificatul;
Elementele pe care solicitantul dorește să le certifice.

3. Documente necesare pentru eliberarea certificatului

Pentru obținerea certificatului european de moștenitor sunt necesare următoarele documente:

Certificatul de deces al defunctului;
Documente care atestă calitatea de moștenitor/legatar;
Testament sau certificat de moștenitor, după caz;
Documente privind regimul matrimonial;
Acte de stare civilă care dovedesc legătura de rudenie;
Actele de identitate ale solicitanților;
Dovezi privind situația bunurilor succesorale;
Documente care atestă reședința obișnuită a defunctului;
Orice alte înscrisuri relevante pentru succesiune.

Efecte juridice și utilizare

Certificatul european de moștenitor produce următoarele efecte în toate statele membre:

Se bucură de prezumția de exactitate în privința elementelor certificate;
Se prezumă că persoana menționată ca moștenitor, legatar, executor testamentar sau administrator are calitatea și drepturile menționate;
Se prezumă că persoana menționată în certificat poate dispune de bunurile succesorale conform cotelor sau împuternicirilor indicate;
Protejează terții care acționează cu bună-credință bazându-se pe exactitatea informațiilor certificate;
Constituie un titlu valabil pentru înscrierea bunurilor succesorale în registrul relevant al unui stat membru.

Gestionarea și valabilitatea certificatului

Autoritatea emitentă păstrează originalul certificatului;
Autoritatea emitentă eliberează una sau mai multe copii certificate solicitantului și oricărei alte persoane care demonstrează un interes legitim;
Autoritatea emitentă ține o listă a persoanelor cărora le-au fost eliberate copii certificate;
Copiile certificate sunt valabile pentru o perioadă limitată de 6 luni, care se indică în copia certificată printr-o dată de expirare;
În cazuri excepționale justificate în mod corespunzător, autoritatea emitentă poate stabili o perioadă de valabilitate mai lungă;
După expirarea termenului de valabilitate, persoana care deține o copie certificată trebuie fie să solicite o prelungire a perioadei de valabilitate, fie să solicite o nouă copie certificată de la autoritatea emitentă.

Căi de atac

Orice persoană îndreptățită să solicite certificatul poate cere rectificarea, modificarea sau retragerea acestuia;
Deciziile autorității emitente pot fi contestate în instanță;
Pe durata contestației, efectele certificatului pot fi suspendate de autoritatea emitentă sau de instanța judecătorească.

Avantajele certificatului european de moștenitor

Simplificarea procedurii de recunoaștere a calității de moștenitor în alte state membre UE;
Reducerea costurilor și timpului necesar pentru soluționarea succesiunilor transfrontaliere;
Protecție juridică uniformă în toate statele membre UE;
Facilitarea administrării bunurilor succesorale situate în alte state membre;
Confidențialitate și protecția datelor personale;
Imparțialitate și obiectivitate în procesul de emitere.

Documente necesare pentru emiterea certificatului:

Certificatul de deces al defunctului;
Documente care atestă calitatea de moștenitor/legatar;
Testament sau certificat de moștenitor, după caz;
Documente privind regimul matrimonial;
Acte de stare civilă care dovedesc legătura de rudenie;
Actele de identitate ale solicitanților;
Dovezi privind situația bunurilor succesorale;
Orice alte înscrisuri relevante pentru succesiune.

Costuri

Taxa pentru verificarea documentației;
Onorariul pentru emiterea certificatului;
Taxele pentru copiile certificate, dacă sunt solicitate;
Taxele de înregistrare în registrele notariale.

În concluzie, certificatul european de moștenitor reprezintă un instrument juridic modern și eficient pentru gestionarea succesiunilor cu element de extraneitate în spațiul Uniunii Europene, oferind beneficiarilor săi un grad ridicat de certitudine juridică și facilitând exercitarea drepturilor succesorale la nivel transfrontalier.

Testament Autentic

Redactarea unui testament autentic reprezintă o decizie juridică esențială care garantează siguranța și respectarea dorințelor testatorului după deces.

Cele trei tipuri de testamente recunoscute de lege sunt: olograf, autentic și privilegiat, cel autentic fiind un act oficial întocmit și autentificat în fața unui notar public, care se bucură de cele mai puternice garanții juridice, reducând considerabil riscurile de contestare.

Prin întocmirea unui testament autentic, testatorul are certitudinea că bunurile acumulate de-a lungul vieții vor fi împărțite conform dorințelor sale, fără posibilitatea unor interpretări eronate sau a abuzurilor. Notarul public, ca autoritate legală, va verifica identitatea testatorului și va evalua capacitatea acestuia de a dispune de bunurile sale. Astfel, testamentul autentic dobândește o valoare juridică deosebită, fiind aproape imposibil de contestat în viitor pe motive de formă sau conținut.

Procesul de întocmire a unui testament autentic

Întregul proces începe cu o consultare prealabilă, în cadrul căreia testatorul beneficiază de informații complete și transparente cu privire la drepturile sale și opțiunile legale disponibile. În această fază, notarul va oferi clarificări cu privire la efectele legale ale deciziilor testatorului și va explica toate prevederile legale relevante.

Pasul următor constă în redactarea testamentului, în care dorințele testatorului sunt formulate clar și fără echivoc, astfel încât să nu existe ambiguități care ar putea duce la interpretări incorecte. După redactare, notarul va citi testamentul în întregime în prezența testatorului, asigurându-se că acesta înțelege pe deplin conținutul și consecințele juridice ale documentului.

În cazurile special prevăzute de lege, cum ar fi situațiile în care testatorul este nevăzător, surdo-mut sau muto-surdo-orb, este necesară prezența a doi martori asistenți la procedura de autentificare. După verificarea identității și capacității testatorului, testamentul va fi autentificat, conferindu-i-se astfel forță juridică deplină. Autentificarea atestă că testatorul a acționat liber, fără presiuni externe și că toate procedurile legale au fost respectate.
Originalul testamentului autentic va fi păstrat în arhiva notarială, fiind protejat împotriva riscurilor de pierdere, distrugere sau modificare. De asemenea, testamentul va fi înregistrat în Registrul Național Notarial de Evidență a Liberalităților (RNNEL), asigurându-se astfel o evidență centralizată a acestuia. Testatorului i se eliberează un duplicat al testamentului, care are aceeași valoare juridică ca originalul.

Documente necesare pentru întocmirea testamentului autentic

Pentru întocmirea unui testament autentic, următoarele documente sunt esențiale:

Actul de identitate al testatorului;
Informații detaliate despre bunurile ce urmează a fi incluse în testament (titluri de proprietate, extrase de cont bancar, acte de donație etc.);
Alte documente relevante, cum ar fi acte de stare civilă (certificat de naștere, căsătorie), acte de proprietate sau contracte care pot influența distribuirea patrimoniului.

Limitări și restricții legale

Este important să cunoașteți că există anumite limitări legale în ceea ce privește dispozițiile testamentare:

Rezerva succesorală reprezintă partea din moștenire care este protejată de lege și care va reveni moștenitorilor rezervatari, indiferent de voința testatorului, condiționată de acceptarea succesiunii de către viitorul moștenitor rezervatar
Moștenitorii rezervatari sunt:
- Descendenții (copiii și nepoții);
- Ascendenții privilegiați (părinții);
- Soțul supraviețuitor.
Bunuri care nu pot face obiectul testamentului:
- Drepturile strict personale care se sting la moartea persoanei (de exemplu, dreptul de uzufruct, dreptul de uz sau dreptul de abitație);
- Drepturile nepatrimoniale (cum ar fi drepturile personalității);
- Bunurile inalienabile conform legii;
- Partea soțului supraviețuitor din bunurile comune, care se determină la data decesului.

Avantajele unui testament autentic

Optând pentru un testament autentic, testatorul se asigură că voința sa va fi respectată în mod legal, fără riscul ca aceasta să fie contestată ulterior. Beneficiile includ:

Siguranță juridică maximă – Înregistrarea și autentificarea testamentului în fața unui notar public îi conferă acestuia o forță juridică indiscutabilă, protejându-l împotriva oricăror atacuri legale.
Confidențialitate garantată – Conținutul testamentului rămâne strict confidențial până la deschiderea succesiunii, asigurându-se astfel că dorințele testatorului sunt păstrate în siguranță.
Păstrarea în siguranță – Testamentul este păstrat în arhiva notarială, iar originalul nu poate fi pierdut sau modificat de terți.

Costuri

În concluzie, testamentul autentic reprezintă cea mai sigură și mai eficientă metodă de a vă proteja patrimoniul și de a vă asigura că dorințele dumneavoastră vor fi respectate după deces, cu respectarea tuturor reglementărilor legale aplicabile.

Procedura succesorală și testamentul